未经瑞士GAAP FER定义的关键数据

订单量

“订单量”指接收或处理的客户订单。仅当收到有约束力的订单或订单确认函时才可纳入“订单量”。

已收到订单

周期结束时的“已收到订单”等于上一周期结束时的库存订单加上报告期的订单量减去报告期的销售总额。

销售增长和有机增长

“销售增长”是指与上年同期相比增长的销售额。

“有机增长”是指剔除汇率波动以及合并导致的变动的影响后,与上年同期相比增长的销售额。

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
实际销售额 3'720 4'572 1'802 1'821 949 1'687 972 1'066
上年销售额 4'572 4'150 1'821 1'678 1'687 1'482 1'066 992
销售额增长(%) -18.6 10.2 -1.0 8.5 -43.7 13.8 -8.8 7.5
收购(%) 0.8 3.3 0.1 0.7 2.6 8.2 - 0.6
撤资(%) -13.8 -1.0 - - -37.5 -2.7 - -
货币影响(%) -2.2 1.4 -2.5 -0.5 -2.7 3.6 -1.4 1.4
有机增长(%) -4.1 6.5 1.3 8.2 -9.7 5.2 -7.5 5.4
年中报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
实际销售额 1'915 2'396 921 947 521 924 474 525
上年销售额 2'396 1'992 947 826 924 723 525 444
销售额增长(%) -20.1 20.3 -2.7 14.6 -43.6 27.8 -9.7 18.2
收购(%) 1.4 3.5 - 1.2 4.7 7.7 0.2 0.7
撤资(%) -14.7 - - - -38.1 - -  -
货币影响(%) -2.1 4.9 -2.5 2.3 -2.4 8.7 -1.0 3.4
有机增长(%) -5.5 11.9 -0.2 11.1 -11.1 11.3 -9.0 14.2
总增加值

“总增加值”等于所有营业收入减去材料和产品成本、存货变动和营业支出。由于“总增加值”小计是GF的重要数据,因此在损益表中单独列示。

息税折旧摊销前利润

“息税折旧摊销前利润”(EBITDA)指有形固定资产折旧前和无形资产摊销前的营业利润(EBIT)。

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
息税前利润 235 382 214 217 -24 86 57 88
折旧 133 142 47 50 70 73 12 12
摊销 6 5 3 2 2 1 2 2
息税折旧摊销前利润 374 529 264 269 48 160 71 102
年中报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
息税前利润 139 208 117 115 6 60 24 42
折旧 74 72 24 26 42 37 6 6
摊销 3 2 1 1 1 - 1 1
息税折旧摊销前利润 216 282 142 142 49 97 31 49
非经常费用

“非经常费用”指某一特定事务的一次性发生所产生的影响,预计将来不会再次发生。

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
GF Casting Solutions Herzogenburg Iron GmbH分拨损失 9       9      
GF Casting Solutions Herzogenburg Iron GmbH转移铸造厂业务的损失 37       37      
总非经常费用 46       46      
年中报告        
  Corporation GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions

瑞士法郎(百万)

2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
GF Casting Solutions Herzogenburg Iron GmbH分拨损失                
GF Casting Solutions Herzogenburg Iron GmbH转移铸造厂业务的损失 14       14      
总非经常费用 14       14      
扣除非经常费用前EBIT

“扣除非经常费用前EBIT”指扣除非经常费用前的营业利润(EBIT),可解释为:

        +/-营业利润(EBIT)

        +非经常费用

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
息税前利润 235 382 214 217 -24 86 57 88
非经常费用 46       46      
扣除非经常费用前EBIT 281 382 214 217 22 86 57 88
年中报告 公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
息税前利润 139 208 117 115 6 60 24 42
非经常费用 14       14      

扣除非经常费用前EBIT

153 208 117 115 20 60 24 42
税后 EBIT

“税后 EBIT”指扣除当前税项后的营业利润(EBIT),可解释为:

        +/–营业利润(EBIT)

        –当前税项

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions

瑞士法郎(百万)

2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
EBIT 235 382 214 217 -24 86 57 88
当前税项 -51 -51 -36 -32 2 -4 -9 -15
税后 EBIT 184 331 178 185 -22 82 48 73
年中报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
EBIT 139 208 117 115 6 60 24 42
当前税项 -31 -38 -22 -21 - -4 -4 -7
税后 EBIT 108 170 95 94 6 56 20 35
税后 EBIT*) 216 339 189 188 11 111 39 69

*)年化12个月

自由现金流和收购/撤资前的自由现金流

“自由现金流”由经营活动产生的现金流和投资活动产生的现金流组成,并在现金流表中单独列示。它被定义为:

        +/-经营活动产生的现金流

        +/-投资活动产生的现金流

 

“收购/撤资前的自由现金流”不包括收购/撤资产生的现金有效变动,可解释为:

        +/-自由现金流

        +/-收购/撤资产生的现金流

年度报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
经营活动产生的现金流 318 397
投资活动产生的现金流 -186 -404
自由现金流 132 -7
收购/撤资产生的现金流 -5 -154
收购/撤资前的自由现金流 137 147
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
经营活动产生的现金流 10 46
投资活动产生的现金流 -71 -243
自由现金流 -61 -197
收购/撤资产生的现金流 -3 -142
收购/撤资前的自由现金流 -58 -55
净债务

“净债务”是指在资产负债表中总债务减去现金及现金等价物的债务额,可解释为:

        +计息金融负债

        -现金及现金等价物

        -有价证券

年度报告 公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
其他金融负债 95 126
债券 574 574
养老基金机构贷款 1 4
其他负债 92 76
计息金融负债 762 780
现金及现金等价物 521 533
有价证券 9 9
净债务 232 238
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
其他金融负债 147 200
债券 574 724
养老基金机构贷款 22 28
其他负债 81 62
计息金融负债 824 1'014
现金及现金等价物 409 528
有价证券 11 6
净债务 404 480
债券务对EBITDA

“净债务对EBITDA”的比率说明在“净债务”和“ EBITDA”保持不变的情况下需多少年才能还清债务,可解释为:

净债务除以EBITDA

年度报告 公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
净债务 232 238
息税折旧摊销前利润 (EBITDA) 374 529
债券务对EBITDA 0.6 0.4
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
净债务 404 480
息税折旧摊销前利润 (EBITDA) 463 538
债券务对EBITDA 0.9 0.9

*)12个月滚动

权益比率

“权益比率”表示公司的多少资产由股本提供资金,可解释为:

股东相对于负债的权益和股东权益

年度报告 公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
权益 1'438 1'428
负债与权益 3'344 3'444
权益比(%) 43 41
年中报告 公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
权益 1'396 1'339
负债与权益 3'412 3'858
权益比(%) 41 35
权益报酬率(ROE)

“权益报酬率”指股东权益的盈利能力。它是净利润与平均股东权益的百分比,包括非控制性权益

年度报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
净利润 172 279
平均权益 1'433 1'399
权益报酬率(%) 12.0 19.9
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
净利润*) 204 308
平均权益 1'412 1'354
权益报酬率(%) 14.4 22.8

*)年化12个月

资本支出(Capex)

“资本支出”衡量不动产、厂房和设备的增加。

净营运资本(NWC)

“净营运资本”是公司流动资产与流动负债之间的差额,可解释为:

        +库存

        +贸易应收账款

        +预付给债权人的款项

        -应付账款

        -客户预付款

年度报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
存货 751 779
贸易应收账款 597 697
预付给债权人的款项 23 22
应付账款 466 498
客户预付款 49 74
净营运资金 856 926
年中报告 公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
存货  830 908
贸易应收账款 750 909
预付给债权人的款项 21 25
应付账款 481 613
客户预付款 60 63
净营运资金  1'060 1'166
投入资本(IC)

“投入资本”是衡量股东、贷方和任何其他融资来源投资的总资本的指标,可解释为:

        +/-营运资本净额

        +应收所得税

        +其他应收账款

        +自用物业、厂房和设备

        +无形资产

        -给养

        -当期税项负债

        -应计负债和递延收入

        -退休金给付义务

        -其他负债

年度报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
营运资本净额 856 926
应收所得税 22 11
其他应收账款 76 77
自用物业、厂房和设备 1'054 1'046
无形资产 34 34
给养 155 149
当期税项负债 47 57
应计负债和递延收入 234 253
养老金给付义务 50 47
其他负债 85 95
四舍五入 2  1
投入资本 1'473 1'494
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
营运资本净额 1'060 1'166
应收所得税 17 11
其他应收账款 82 95
自用物业、厂房和设备 1'037 1'201
无形资产 35 33
给养 147 176
当期税项负债 57 67
应计负债和递延收入 245 281
养老金给付义务 49 130
其他负债 91 125
四舍五入 - 1
投入资本 1'642 1'728
投资资本回报率(ROIC)

“ 投资资本回报率” 衡量企业有效利用投入资本的能力,可解释为:税后息税前利润除以平均投资资本乘以100。平均投资资本的计算方法是:将期初的投资资本与期末的投资资本相加,再除以2)以12个月滚动计算)。

年度报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
税后 EBIT 184 331 178 185 -22 82 48 73
平均投入资本 1'484 1'480 682 679 504 508 261 265
投资资本回报率(%) 12.4 22.4 26.1 27.2 -4.4 16.1 18.4 27.5
年中报告        
  公司 GF Piping Systems GF Casting Solutions GF Machining Solutions
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月 2019年1月至6月 2018年1月至6月
税后 EBIT*) 216  339 189 188 11 111 39 69
平均投入资本   1'568  1'600 738 735 540 537 267 279
投资资本回报率(%)    13.8 21.2 25.6 25.6 2.0 20.7 14.6 24.7

*)年化12个月

资产周转率

“资产周转率”显示了在审查期内投入资本的周转频率,可解释为:相对于平均投资资本的销售额。

年度报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019 2018
销售额 3'720 4'572
平均投入资本 1'484 1'480
资产周转率 2.5 3.1
年中报告  
  公司
瑞士法郎(百万) 2019年1月至6月 2018年1月至6月
销售额 *) 3'830 4'792
平均投入资本 1'568 1'600
资产周转率 2.4 3.0

*)年化12个月

研究与开发

“研究与开发”是指在开发新服务或新产品或改进现有服务或产品方面的创新活动。